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ANTIRICICLAGGIO GB: Titolare Effettivo

Ulteriore obbligo che il professionista è tenuto a svolgere nell’ambito dell’adeguata verifica della clientela consiste, come previsto dall’art.18 D.Lgs. 231/2007, nell’identificare il titolare effettivo contestualmente all’identificazione del cliente.

L’art.1 c. 2 lettera u) D.Lgs. 231/2007 definisce «Titolare Effettivo» la persona fisica per conto della quale è realizzata un’operazione o un’attività, ovvero, nel caso di entità giuridica, la persona o le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o controllano tale entità, ovvero ne risultano beneficiari secondo i criteri di cui all’Allegato tecnico al presente decreto.

Ai fini dell’identificazione del titolare effettivo, i soggetti destinatari di tale obbligo, possono decidere di:

  • fare ricorso a pubblici registri, elenchi, atti o documenti contenenti informazioni sui titolari effettivi;
  • chiedere ai propri clienti i dati del titolare effettivo.

Come individuare il Titolare Effettivo

Per compilare la sezione “Adeguata Verifica” è necessario:

1.    posizionarsi nell’anagrafica del cliente;
2.   aprire la scheda “Adeguata verifica”;
3.   in corrispondenza dell’obbligo relativo al titolare effettivo cliccare “Dettagli”;
4.   selezionare l’opzione “Figura non esistente”;
5.   salvare l’operazione cliccando “Salva”.

Per indicare il titolare effettivo in “Anagrafica” è necessario:

1.    posizionarsi nel nominativo del cliente;
2.   aprire la scheda “titolare effettivo”;
3.   cliccare il pulsante “nuovo titolare”;

4.    inserire i dati negli appositi campi;
5.    salvare l’operazione cliccando il tasto “Salva”.

In “Adeguata verifica” è necessario:

1.    posizionarsi nell’anagrafica del cliente;
2.   aprire la scheda “Adeguata verifica”;
3.   in corrispondenza dell’obbligo relativo al titolare effettivo cliccare “Dettagli”;
4.   selezionare gli opportuni adempimenti;
5.   salvare l’operazione cliccando “Salva”.

In questo caso i passaggi da compiere all’interno del programma “Antiriciclaggio GB” sono gli stessi indicati per il 2° Caso.

AB101 – RIV/9

 

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